החזר מס הכנסה

מס הכנסה, צמד מילים שרוב האנשים בישראל נרתעים ממנו ולא רוצים שום עסק איתו. והאמינו לנו,
רשות המיסים שמחה שזה המצב. כך היא חוסכת למדינה עשרות מיליוני שקלים מאזרחים שחוששים ולא מממשים את זכויותיהם לבקשת
החזר מס. הם אפילו לא מודעים לכך שניתן לבצע בדיקת החזר מס אונליין, מבלי להעניק למס הכנסה שום פרט מזהה.

התעוררת? התחלת לחשוב שאולי גם לך מגיע החזר מס וכמה חבל שלא ביצעת בדיקת החזר עד כה? אף
פעם לא מאוחר. טוב, זה לא בדיוק נכון, התשובה לשאלה כמה שנים אחורה אפשר לקבל החזר מס הכנסה היא 6 שנים, ואם לדייק אז 6
שנים לאחר תום שנת המס שבגינה מבקשים את ההחזר. החדשות הטובות הן שככל שמשך הזמן שעבר גדול יותר יצטרף להחזר המס גם
תוספת של הפרשי ריבית והצמדה למדד של 4%. 

בדיקת החזר מס הכנסה באינטרנט

אנשים רבים מופתעים כל פעם מחדש כי מגיע להם החזר מס של אלפי שקלים ולא היה להם מושג מכך.
כיום בעזרת מערכת דיגיטלית חדשנית ניתן לבדוק תוך שניות האם מגיע לך החזר מס באינטרנט, ולקבל אותו בלי לצאת מהבית. פשוט
לחצו כאן וערכו בדיקת זכאות להחזר מס באופן עצמאי, ללא תלות או העברת פרטים לרשות המיסים:
https://bitan-finance.co.il/questionnaire/

בדיקת החזר מס אונליין אמנם מהירה יותר אפילו מקריאת שורות אלה, אבל מי שמעוניין להבין
לעומק האם הוא זכאי להחזר מס מוזמן לצלול איתנו לעומק הנושא. שאלה נפוצה שעולה היא מי בכלל זכאי להחזר מס. ובכן, הזכאות
יכולה להגיע משלל קטגוריות וסיבות. 

רוב השכירים זכאים להחזר מס

כל שכיר מכיר את המושג “תיאום מס”, המסמך שנדרש עובד להביא ממס הכנסה בתחילתה של שנת מס
חדשה. זה קובע את מדרגת המס שישלם השכיר מדי חודש לאורך השנה, למרות שהקריטריון שקובע את גובה המס הנדרש הוא ההכנסה
השנתית הכוללת. העובד נדרש להעריך מראש את הכנסתו השנתית, אך שיטת “תיאום מס” מובילה בדרך כלל לתשלום מס גבוה מדי. מאחר
שבניגוד לעצמאים, רוב השכירים אינם מחויבים בדרך כלל בהגשת דוח שנתי למס הכנסה, הם לרוב לא מגלים כי מס הכנסה חייב להם
כסף מבלי לעשות זאת באופן יזום בצורה של בדיקת זכאות להחזר מס.

רוב השכירים זכאים להחזר מס. אם אתם מחפשים אינדיקציה לכך אז שאלו את עצמכם אם המשכורת שלכם
אינה קבועה אלא משנתנה חודש, או אם במהלך 6 השנים האחרונות עברתם מקום עבודה באמצע שנת מס או אם היו חודשים שבהם לא
עבדתם או שעבדתם פחות. שינויים כמו ילדים שנולדו לכם, רכישת ביטוח חיים (כולל ביטוח משכנתא) או ביטוח אובדן כושר עבודה,
מעבר דירה ליישוב מוטב, הם גורמים נוספים שיוצרים סיכוי גבוה לכך שתהיו זכאים להחזר מס. 

מה הגובה של החזר מס ממוצע ותוך כמה זמן מקבלים אותו?

בתקופות רגילות, החזר מס ממוצע מגיע לכמה אלפי שקלים ונע בין 2,000 ל–5,000 שקלים לשנה,
כאשר ניתן להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי לתקופה של עד שש שנים אחורה. אם סכום החזר המס דחוף לכם מבחינה כלכלית ואתם
שואלים עצמכם תוך כמה זמן הוא יתקבל בחשבון הבנק שלכם, אז דעו כי בממוצע מדובר על תקופה של כשישה חודשים. 

לעומת זאת, דיווח ישירות דרך מערכת מייצגים כשהכל נעשה באופן מקוון ומהיר כמו במשרד רואי
חשבון ביטן את ביטן, החזר המס מתקבל מהר הרבה יותר – תוך פרק זמן של חודשיים עד שלושה חודשים לכל היותר.

שימו לב ששנת הקורונה הכפילה את מספר הזכאים להחזר מס, מאחר שמרבית האנשים עבדו באופן חלקי
וגובה המשכורות החודשיות לא היה אחיד. בתקופה שרבים נפגעו בה כלכלית ישנו כעת כסף קל שנמצא מתחת לאפם ולא דורש יותר מאשר
בדיקת החזר מס שניתן לעשות אונליין. 

מלבד החזרי מס לשכירים, ישנם כמובן עצמאים שעשויים להיות זכאים להחזר מס.
הסיבות המרכזיות לזכאות להחזר מס אצל עצמאים הן:

1. במקרה של אי דיווח או דיווח מאוחר על
   שינוי במצב המשפחתי 
2. במקרה של שינוי בגובה ההכנסות במהלך
   השנה
3. עצמאי שמפריש באופן עצמאי לפנסיה זכאי
   לקבל ניכוי מס מההכנסות בגובה של 35 אחוז מגובה הסכום המופרש. מי שמפריש 1,000 שקלים בכל חודש לפנסיה, יקבל
   זיכוי ממס הכנסה בגובה של 350 שקלים לחודש ושל 4,200 שקלים לשנה, לפי חישוב של 12 חודשים.

ישנן גם סוגיות מיוחדות שגורמות לזכאות להחזר מס שיכול להגיע לסכומים גבוהים:

1. החזר מס לעולה חדש 
2. החזר מס לתושב חוזר “רגיל”
3. החזר מס לתושב חוזר ותיק 
4. החזר מס משוק ההון 
5. החזר מס לפנסיונרים 
6. החזר מס לאנשי קבע
7. החזר מס לעובדי הייטק 
8. החזר מס שבח
9. החזר מס לתושבי חוץ ששילמו מס לרשות המיסים בישראל 
10. החזר מס על הכנסות מדמי שכירות
11. החזרי מס בעקבות רילוקיישן למדינה אחרת

איזה מסמכים צריך עבור בקשה להחזר מס לשכירים?

בבקשת החזר מס מרשות המיסים אתם זקוקים למסמכים הבאים: 

1. הכנסות ממשכורות במהלך שנת המס ועל ההפרשות הסוציאליות. כל מעסיק מוציא לעובד בסוף
   שנת מס טופס 106 המסכם זאת.
2. למי שהיו הכנסות נוספות צריך להביא אישורי מס גם עליהם. 
3. מסמכים המוכיחים זכאות להטבות מס שביקשתם בשנת המס, כגון תעודת שחרור מצה”ל, תעודת
   עולה, מספר ילדים וכו’
4. צ’ק מבוטל או אישור ניהול חשבון שניתן להוציא מאתר הבנק כאסמכתא לחשבון בנק שאליו
   יועבר החזר המס מרשות המיסים בסיום התהליך.

החזר מס לגמלאים

גמלאים זכאים להטבות מס משום שמאז שסיימו לעבוד ההכנסה שלהם ירדה, בין אם הם מקבלים פנסיה
או קצבה מהמדינה. גמלאים זוכים לעתים קרובות להנחות במוסדות ציבוריים ופרטיים, אך עליהם לדעת שמגיעות להם גם הטבות
בתשלומי מס הכנסה. ההטבות מסוימות אמנם ניתנות באופן אוטומטי אך לא אחת יש צורך להגיש בקשה להחזר מס הכנסה רטרואקטיבי על
מנת לעמוד על זכויותיך כגמלאי.

סעיף 9(7)א לפקודת מס הכנסה מדבר על פטורים שהתחילו לגמלאים החל משנת 2008 ועלו עם השנים.
הטבה משמעותית זו לגמלאים לא תמיד ניתנת להם בתלושים, וכתוצאה מכך מגיע להם החזר מס משמעותי.

גמלאים זכאים למשל להטבות מס גם על רווחים משוק ההון – ניירות ערך, פיקדונות וחסכונות,
וצריכים להגיש בקשה להחזר מס עבורם.

אם גמלאי או בת הזוג שלו מתגוררים בבית אבות וכדי לממן זאת הוא מכר נכס אשר ברשותו, הרי
שהוא פטור מתשלום מס שבח על הדירה. אותו הדבר אמור גם לגבי השכרה של נכס על מנת לממן מגורים במוסד לגיל השלישי – משמעות
הדבר היא זכאות לפטור ממס שכירות.

גם אם בת הזוג של גמלאי אינה עובדת הוא זכאי לזיכוי של נקודות מס, וגם אם זה לא נעשה בזמן
ניתן לדרוש החזר מס רטרואקטיבי בגין כך. גם שינוי המצב המשפחתי עשוי להקנות מגוון הטבות מס, וכך גם במקרה שגמלאי או מי
מבני משפחתו מאושפזים במוסד שהוא מממן.

עמוד על זכויותיך להחזר מס

ישנן אפשרויות רבות נוספות לקבלת החזר מס, בין אם בעבור יציאה לחל”ת מהעבודה, מעבר בין
עבודות ועוד מגוון אפשרויות שהציבור הרחב אינו מודע אליהן.

אלפי שקלים שיכולים להתקבל כהחזרי מס הכנסה מחכים אולי גם לכם. מומלץ לעבור את כל התהליך
לאחר פנייה לגורם מקצועי שיוכל למצות את זכויותיכם. ניתן גם תמיד לבצע חישוב עצמאי לזכאות להחזר מס באמצעות מערכת
דיגיטלית החדשנית והמתקדמת ביותר בישראל: https://bitan-finance.co.il/questionnaire/